ANC Việt Nam – Thư viện pháp luật
Văn A – chuyên gia thuế & kế toán
Quy định sinh trắc học mới 01/07/2026: Ai phải tuân thủ và vì sao quan trọng?
Từ ngày 01/07/2026, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sẽ áp dụng quy định sinh trắc học cho đại diện pháp luật của doanh nghiệp và hộ kinh doanh khi thực hiện giao dịch vượt ngưỡng quy định. Mục tiêu là ngăn chặn tài khoản ảo, bảo vệ tài sản doanh nghiệp và giảm thiểu rủi ro gian lận tài chính.
Quy định này ảnh hưởng tới:
- Doanh nghiệp mới thành lập hoặc mở tài khoản ngân hàng dưới 12 tháng.
- Doanh nghiệp áp dụng chế độ kế toán đơn giản “Người nhập và duyệt”.
- Hộ kinh doanh và doanh nghiệp siêu nhỏ thực hiện chuyển tiền quốc tế hoặc thanh toán hóa đơn lớn.
Việc không tuân thủ sẽ khiến tài khoản bị khóa, giao dịch không thực hiện được và doanh nghiệp có thể phải chịu các hình thức xử phạt theo quy định của NHNN.
Điều kiện, hạn mức và hồ sơ cần chuẩn bị cho doanh nghiệp và hộ kinh doanh
Để đáp ứng quy định mới, doanh nghiệp cần chuẩn bị đầy đủ các tài liệu và đáp ứng các hạn mức sau:
- Doanh nghiệp mới (≤12 tháng): Giao dịch một lần ≥ 50 triệu đồng hoặc tổng giao dịch trong ngày ≥ 100 triệu đồng yêu cầu sinh trắc học.
- Doanh nghiệp kế toán đơn giản: Giao dịch một lần ≥ 10 triệu đồng hoặc tổng ngày ≥ 20 triệu đồng yêu cầu sinh trắc học.
- Hộ kinh doanh & doanh nghiệp siêu nhỏ: Giao dịch một lần ≥ 10 triệu đồng hoặc tổng ngày ≥ 20 triệu đồng yêu cầu sinh trắc học; thanh toán hóa đơn ≥ 100 triệu đồng (trên một lần hoặc trong ngày) hoặc chuyển tiền quốc tế cũng bắt buộc.
Hồ sơ cần chuẩn bị:
- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc giấy đăng ký hộ kinh doanh).
- CMND/CCCD hoặc Hộ chiếu (đối với người đại diện pháp luật).
- Giấy ủy quyền (nếu người đại diện ủy quyền cho kế toán).
- Mẫu đơn xác thực sinh trắc học (được cung cấp qua kênh ngân hàng).
- Ảnh chân dung (được chụp trực tiếp trong quá trình xác thực).
Quy trình xác thực sinh trắc học qua kênh ngân hàng – Hướng dẫn chi tiết từng bước
Ngân hàng cung cấp công cụ xác thực sinh trắc học cho đại diện pháp luật. Dưới đây là quy trình chi tiết dành cho người đại diện:
- Đăng nhập vào hệ thống ngân hàng trực tuyến: Nhập tài khoản và mật khẩu đã đăng ký.
- Chọn mục “Giao dịch” hoặc “Chuyển tiền”: Trên giao diện chính, chọn loại giao dịch cần thực hiện.
- Nhập thông tin giao dịch: Điền số tiền, người nhận và các thông tin liên quan.
- Khi giao dịch vượt ngưỡng quy định, hệ thống sẽ yêu cầu sinh trắc học: Nhấn nút “Xác thực sinh trắc học”.
- Thực hiện xác thực khuôn mặt: Sử dụng camera của thiết bị để chụp ảnh khuôn mặt và so sánh với dữ liệu đã lưu.
- Nhập mã xác nhận (nếu có): Nhập OTP hoặc mã xác nhận được ngân hàng gửi qua SMS/ứng dụng.
- Hoàn tất giao dịch: Khi xác thực thành công, hệ thống sẽ cho phép tiền ra khỏi tài khoản.
Quy trình trên thường mất khoảng 5-7 phút nếu kết nối mạng ổn định và thiết bị hỗ trợ camera chất lượng.
Chi phí, thời gian xử lý và các mức phạt nếu không tuân thủ
Chi phí thực hiện sinh trắc học không phát sinh cho doanh nghiệp vì dịch vụ được ngân hàng cung cấp miễn phí. Tuy nhiên, thời gian xử lý và mức phạt cần được lưu ý:
| Hạng mục | Thời gian dự kiến | Chi phí (VNĐ) | Mức phạt (nếu vi phạm) |
|---|---|---|---|
| Xác thực sinh trắc học lần đầu | 5-7 phút | 0 | — |
| Giao dịch vượt ngưỡng chưa xác thực | Giao dịch bị từ chối ngay lập tức | — | Theo quy định của NHNN, có thể áp dụng biện pháp xử phạt hành chính. |
| Không thực hiện xác thực khi giao dịch yêu cầu | — | — | Theo quy định, ngân hàng có thể từ chối giao dịch và áp dụng biện pháp xử phạt. |
Ví dụ: Công ty XYZ thực hiện chuyển khoản 120 triệu đồng trong một ngày. Vì tổng giao dịch vượt 100 triệu đồng, ngân hàng sẽ yêu cầu sinh trắc học của người đại diện pháp luật. Nếu không thực hiện, giao dịch sẽ bị từ chối và công ty có thể phải chịu biện pháp xử phạt theo quy định.